Айдос Жумагулов о кешбэках Freedom Bank: ответы на самые горячие вопросы

Член совета директоров Freedom Bank дал разъяснения по кешбэкам: как работает система лояльности, зачем банк её запустил и сколько ещё она будет действовать для клиентов.

Он рассказал, как создавалась и проверялась программа лояльности банка, когда "закончатся" кешбэки от Freedom Bank и когда во Freedom SuperApp появится сервис по автоматизированной подаче декларации.

1.⁠ ⁠Проверял ли регулятор программу кешбэков Freedom Bank?

Когда банк создаёт новый для рынка продукт, который никто ранее не запускал, это вызывает самое пристальное внимание всего рынка, в том числе регулятора. Так было, например, с цифровой ипотекой, которую мы запустили четыре года назад, и с другими нашими продуктами происходит то же самое. Все проверки и запросы мы воспринимаем нормально, это определённая дополнительная верификация всех наших процессов и подходов, нормативных документов. Проверки хороши ещё и тем, что всегда закрывают все спекулятивные мнения на рынке. В 2024 году Агентство по регулированию и развитию финансового рынка Республики Казахстан совместно с Национальным банком Республики Казахстан провело проверку программы наших кешбэков на соответствие законодательству. В сентябре 2024 года проверка была завершена, и разработанный по её результатам план мероприятий был выполнен.

Почему эта программа для нас так важна? Потому что это продукт, который может кардинально изменить поведение казахстанцев с потребительского на накопительное и инвестиционное. Банк делится частью своей прибыли, потому что мы хотим привить новые привычки нашим клиентам. Мы хотим, чтобы они копили и сберегали больше и реже прибегали к кредитам и рассрочкам. Так никто никогда не делал и, скорее всего, никогда не сделает.

2.⁠ Давайте разберёмся в деталях. ETN выпущены и торгуются в рамках юрисдикции МФЦА, а Freedom Bank действует в рамках национального законодательства Казахстана. Как это совместилось в одном продукте – банковском кешбэке в ETN?

Да, давайте разъясним, чтобы все участники понимали эту информацию и продукт детально. Кешбэк первоначально выплачивается клиентам нашего банка в тенге на специальный бонусный счёт. Ну, например, госслужащие и несовершеннолетние наши клиенты получают его в тенге именно таким образом. Далее в рамках условий продукта, если вы не ребёнок и не госслужащий, покупается на эти тенге ценная бумага ЕТN, которая листингуется на АIХ. Именно её мы и называем инвестиционной валютой Freedom. Поясню ещё раз: биржевые ноты (ETN) выпускаются и размещаются на AIX – бирже, работающей в рамках юрисдикции Международного финансового центра "Астана" (МФЦА). Это отдельная правовая зона, основанная на принципах общего английского права, и она регулирует сам выпуск и обращение ценных бумаг на бирже. Банк же действует в данном случае как брокер, обслуживающий клиентов в рамках национального законодательства Республики Казахстан. 

Таким образом, сам финансовый инструмент ETN "живёт" в юрисдикции МФЦА, а операции клиентов регулируются казахстанским законодательством, включая вопросы налогообложения, бухгалтерского и валютного учёта. 

Это было специально реализовано так, чтобы не было налогообложения от прироста стоимости ценных бумаг, так как в соответствии с конституционным законом об МФЦА физические и юридические лица до 1 января 2066 года освобождаются от уплаты индивидуального и корпоративного подоходного налогов по доходам от прироста стоимости при реализации ценных бумаг, находящихся на дату реализации в официальных списках фондовой биржи. Например, когда вы "тратите" свой кешбэк, продаются ценные бумаги и взамен вы получаете тенге, которыми и расплачиваетесь в тот момент.

Это абсолютно легитимная конструкция, предусмотренная существующими соглашениями и законами. По сути, это пример того, как инфраструктура МФЦА и национальная правовая система дополняют друг друга, расширяя инвестиционные возможности для клиентов.

3.⁠ ⁠Как Freedom Bank сообщал своим пользователям о том, что они являются держателями ценных бумаг и должны будут сдавать декларацию?

Начнём с того, что при регистрации во Freedom SuperApp мы просим клиента указать, является ли он госслужащим. Это сделано для того, чтобы госслужащие могли выбрать альтернативный вариант начисления нашего кешбэка – только в тенге, учитывая ограничения по владению ценными бумагами, которые могут быть у этой категории наших граждан.

Далее расскажу об основных каналах коммуникаций банка со своими клиентами, через которые мы сообщаем им важнейшую информацию. Самый главный и авторитетный источник информации – это, конечно, наш договор, где всё детально прописано. В частности, при подключении клиента к системе лояльности банка с каждым банк подписывает "Договор на получение брокерских услуг по финансовому продукту "инвестиционная валюта FREEDOM" (присоединения)". Конкретно в подпункте 4.4.3. пункта 4.4. статьи 4 сказано об обязательстве пользователей, подписавших договор, "в соответствии с законодательством Республики Казахстан декларировать ETN при заполнении соответствующей декларации о доходах и имуществе физического лица". 

Другой канал коммуникации – это процесс онбординга внутри SuperApp, где мы рассказываем пользователям, что такое инвестиционная валюта Freedom, кешбэки, ценные бумаги, ЕТN. Там же есть информация о необходимости подачи декларации и об отсутствии налогов на владение и прибыль с ETN. Клиент проходит онбординг при первом заходе, то есть, прежде чем дойти до просмотра счёта своей валюты, своих кешбэков, пользователь должен будет ознакомиться со всей важной информацией об инвестиционной валюте Freedom.

Кроме того, у нас есть специальный сайт, где мы подробно представили всю основную информацию о кешбэках, включая информацию о необходимости декларирования ETN и об освобождении от налогов. Там же наш клиент видит, как меняется цена инвестиционной валюты Freedom, и имеет свободный доступ к покупке и продаже.

Ещё один источник информации – это наша база знаний на сайте банка, где всё это тоже отражено.

Перечислять можно и дальше источники информации, но главная мысль, которую я хотел бы донести, заключается в том, что нашим клиентам не нужно опасаться сдачи декларации. Да, для многих это будет в первый раз, но мы поддержим наших клиентов и сделаем процесс максимально комфортным. Важно понимать, что наши кешбэки освобождены от налогообложения, а для сдачи декларации будет автоматизированный сервис: клиентам самим не придётся ничего считать. Я вижу, как мы сейчас выполняем крайне важную задачу по обучению наших граждан тому, что такое декларация и как её сдавать. Наш кейс покажет, что это безболезненный процесс, мы станем примером того, что сдавать декларацию несложно. В будущем, если запустят процесс всеобщего декларирования по 270-й форме, миллионы наших граждан уже будут знать, как всё это работает.

Важное дополнение, что нужно понимать всем нашим клиентам: сейчас идут процедуры по утверждению нового Налогового кодекса. После его принятия могут быть внесены изменения, которые упростят процесс подачи декларации ETN для некоторых граждан. Если так случится, мы, как Freedom Bank, сообщим об этом отдельно. 

4.⁠ ⁠Поскольку у большинства казахстанцев пока нет опыта в самостоятельной подаче декларации, клиенты банка беспокоятся о том, как правильно и без ошибок рассчитать свои ETN и доход от них. Поможет ли Freedom Bank им в этом?

Сдавая форму 270 декларации, нашим клиентам не придётся производить какие-либо сложные математические расчёты, рассчитывать прибыль от продажи ETN или доход от возросшей стоимости. Сам сервис будет реализован в интуитивно понятном дизайне. Все необходимые суммы будут рассчитаны автоматически и вписаны в соответствующие поля форм декларации. Клиентам останется только подтвердить саму передачу декларации путём нажатия кнопки. Также для удобства клиентов, которые и так по закону должны сдавать декларации, например владельцы ТОО и ИП, будет возможность внести дополнительную информацию о владении другими ценными бумагами и имуществом. То есть внутри нашего Freedom SuperApp они смогут сдать полную форму, а не только в части владения нашими ETN. 

5.⁠ ⁠Когда появится обещанный сервис в приложении?

Мы уже готовим релиз во Freedom SuperApp, думаю, в августе этот сервис появится и можно будет его использовать. Сейчас сервис находится в активной фазе тестирования, скоро выкатим и всем сообщим. Сопроводим релиз необходимыми инструкциями, пояснениями, базой знаний, наша поддержка 24/7 будет на связи с клиентами. Напомню, что в этом году нужно будет сдавать декларацию только тем клиентам, кто получал кешбэк в 2024 году. Всем клиентам, кто получал и получает кешбэк в 2025 году, декларацию нужно будет сдать до 15 сентября 2026 года. Мы обязательно напомним вам об этом. 

6. Ещё один важный вопрос: когда "закончатся" кешбэки Freedom Bank?

Скажу так, кешбэки Freedom Bank – это надолго. Мы сейчас вообще не рассматриваем сценариев завершения программы кешбэков, напротив, мы будем её развивать и трансформировать. Есть много идей на этот счёт. Вернусь к тому, о чём говорил в начале: мы меняем клиентское поведение, паттерны потребления финансовых услуг. Это важная и сложная миссия, на это нужно время. И программа лояльности, наши уникальные кешбэки – тот самый инструмент, который может менять взгляды и убеждения казахстанцев в отношении финансовых услуг и банков.