В Казахстане определились, за какие валютные операции будут наказывать

Национальный банк принял постановление, регламентирующее виды и критерии валютных операций, совершение которых может считаться выводом денег из страны, передает LS.

Также данные операции будут рассматриваться как уклонение от выполнения требований валютного законодательства и порядка их проведения.

Всего центробанк республики выделил восемь видов валютных операций, которые могут быть направлены на вывод средств из страны:

1. Финансовый заем, предусматривающий предоставление нерезидентом денег резиденту (за исключением уполномоченного банка), если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих получению от нерезидента, на банковские счета резидента в уполномоченных банках;
2. Финансовый заем, предусматривающий возникновение у резидента (за исключением уполномоченного банка) требований к нерезиденту по возврату денег, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) не предусмотрено осуществление перевода денег, подлежащих получению от нерезидента, на банковские счета резидента в уполномоченных банках;
3. Финансовый заем, предусматривающий предоставление резидентом денег нерезиденту, не являющемуся аффилированным лицом, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) не предусмотрена выплата вознаграждения за пользование предметом финансового займа;
4. Операции по экспорту, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) предусмотрено, что срок исполнения обязательств нерезидентом по оплате экспорта превышает 720 дней с даты исполнения обязательств резидентом;
5. Операции по импорту, если условиями соответствующего валютного договора (изначально либо после внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор) предусмотрено, что срок исполнения обязательств нерезидентом по поставке товаров (выполнению работ, оказанию услуг) или по возврату денег, включая авансовый платеж или сумму предоплаты в полном объеме (в случае неисполнения нерезидентом своих обязательств по импорту), превышает 720 дней с даты исполнения обязательств резидентом;
6. Перевод денег резидентом нерезиденту-профессиональному участнику рынка ценных бумаг, осуществляющему валютные операции по поручениям клиентов, на сумму, превышающую $50 тыс. в эквиваленте;
7. Перевод резидентом денег на собственный счет за рубежом на сумму, превышающую $50 тыс. в эквиваленте;
8. Безвозмездный перевод денег, осуществляемый резидентом в пользу нерезидента на сумму, превышающую $50 тыс. в эквиваленте.

При этом первые три операции не включают займы, которые возникают в ходе сделок по торговому или исламскому финансированию, а также операции, осуществляемые нерезидентами со своими филиалами в Казахстане, и операции между представительствами иностранных организаций в стране.

Кроме того, в документе определили критерии для аффилированного лица резидента.

• лицо, которому принадлежит 10% и более голосующих акций акционерного общества юридического лица-резидента;
• лицо, в котором данному резиденту принадлежит 10% и более голосующих акций акционерного общества;
• лицо, которое совместно с данным резидентом находится под контролем третьего лица.

Однако данная поправка не распространяется на внутрикорпоративные переводы средств, которые осуществляются филиалами зарубежных нефинансовых организаций.

"К валютным операциям, проведение которых может быть направлено на уклонение от выполнения требований валютного законодательства РК, относятся платежи и (или) переводы денег одного лица за календарный месяц по двум или более валютным договорам, заключенным с одним и тем же нерезидентом, на общую сумму, превышающую пороговое значение, свыше которого такие валютные договоры подлежат присвоению учетного номера", – говорится в постановлении.

Между тем при проведении платежа или перевода денег по данным валютным операциям резиденту нужно будет представить в уполномоченный банк разрешение на передачу информации о данном платеже или переводе денег в органы валютного контроля и правоохранительные органы, а также по требованию фининститута другие документы и информацию, которые необходимы банку для проведения мониторинга и изучения операции в соответствии с законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".