Эволюция комплаенс-риска в казахстанских банках

В Казахстане область управления комплаенс-риском постоянно развивается и совершенствуется. Преобразования в свою очередь происходят за счет имплементации западного "Best Practice", рекомендаций Базельского комитета и требований, определенных местным законодательством. Стоит отметить, что в зависимости от сферы деятельности организации к ней могут применяться (или не применяться) различные требования. Значительная часть таких требований направлена на деятельность банков второго уровня.

В далеком 2005 году Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (ныне возродившегося как феникс в виде Агентства по регулированию и развитию финансового рынка) была утверждена Инструкция о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня, целью которой являлось определение требований к формированию в банках адекватной системы управления рисками и внутреннего контроля, предусматривающих применение банками и банковскими группами методов контроля рисков, обеспечивающих эффективное определение, оценку и ограничение рисков банка и банковской группы с учетом вида и объема проводимых ими операций.

В 2006 году инструкция была дополнена нормами в новой на тот момент области – комплаенс, были формализованы понятия "комплаенс-риск", "комплаенс-контролер", "участник комплаенс", "служба комплаенс" и многое другое. С этого момента банки второго уровня обзавелись необходимыми процессами и процедурами по управлению комплаенс-риском, а также соответствующими ответственными работниками и подразделениями.

Позднее уже Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 февраля 2014 года № 29 были утверждены Правила формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня, которые заменили ранее упомянутую инструкцию, в том числе, изменив требования к системе управления комплаенс-риском, а также расширив функционал подразделения по комплаенс-контролю.

Но время летит и буквально на днях данные правила утратили свою силу, а на замену им пришла новая версия правил. В частности, Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 12 ноября 2019 года № 188 "Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня" расширяет понятие комплаенс-риска, которое за последние 13 лет значительно преобразилось.

Эволюция комплаенс-риска

2006 год
"комплаенс-риск - риск возникновения расходов (убытков) вследствие несоблюдения банком требований законодательства Республики Казахстан, в том числе нормативных правовых актов уполномоченного органа, а также внутренних правил и процедур банка"

2015 год
"комплаенс-риск - вероятность возникновения потерь вследствие несоблюдения банком и его работниками требований законодательства Республики Казахстан, нормативных правовых актов уполномоченного органа, внутренних документов банка, регламентирующих порядок оказания банком услуг и проведения операций на финансовом рынке, а также законодательства иностранных государств, оказывающего влияние на деятельность банка"

2020 год
"комплаенс-риск - вероятность возникновения потерь вследствие несоблюдения банком и его работниками требований гражданского, налогового, банковского законодательства Республики Казахстан, законодательства Республики Казахстан о государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций, законодательства Республики Казахстан о валютном регулировании и валютном контроле, о платежах и платежных системах, о пенсионном обеспечении, о рынке ценных бумаг, о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, о кредитных бюро и формировании кредитных историй, о коллекторской деятельности, об обязательном гарантировании депозитов, о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, об акционерных обществах, внутренних документов банка, регламентирующих порядок оказания банком услуг и проведения операций на финансовом рынке, а также законодательства иностранных государств, оказывающего влияние на деятельность банка"

Стоит отметить, что в последнее время значительно повысился интерес к направлению комплаенс со стороны государственных органов, которые видят в нем хороший инструмент для контроля и повышения уровня соответствия не только в банка, но и в иных финансовых организациях, а это значит, что впереди нас ждет большой объем интересной работы..
  • Архив блога

    «   Сентябрь 2020   »
    Пн Вт Ср Чт Пт Сб Вс
      1 2 3 4 5 6
    7 8 9 10 11 12 13
    14 15 16 17 18 19 20
    21 22 23 24 25 26 27
    28 29 30        
Рекламодателю